==== Činnost 1. 3. 1 - Párování ==== Sdružuje činnosti související s párováním účetních zápisů (**úhrady dokladů**) na saldokontních účtech, párování se provádí **přes účetní zápisy dokladů**, jeden doklad může být spárován s více protidoklady (např. faktura může být přes účetní zápisy spárována jak se zálohou, tak s bankovním výpisem nebo zápočtem atd.).\\ \\ **Principy, nastavení, možnosti párování a popis rozúčtování jsou popsány v samostatných dokumentech Princip párování, Nastavení pro párování, Možnosti a druhy párování a Rozúčtování dokladů.**\\ \\ **Pro párování je důležité správně vyplnit číselníky** [[:help:9:9.2.2| 9.2.2 Účetní osnova]], [[:help:9:9.2.7| 9.2.7 Účetní typy dokladů]], [[:help:9:9.2.9| 9.2.9 Saldokonta]] a [[:help:9:9.6.1| Parametry aplikace]], podrobně je popsáno v dokumentu **Nastavení pro párování**. \\ \\ Párovat znamená spojit k sobě takové účetní zápisy jednoho saldokontního účtu, které **splňují jisté podmínky: \\ - shodný párovací klíč\\ - opačná znaménka párovacích částek\\ - účet je saldokontní nebo NULL\\ - na hlavičce dokladu je uvedeno, že je pohledávka nebo závazek\\ - párované částky jsou shodné nebo jejich rozdíl je v rámci povoleného párovacího rozdílu**\\ \\ Doklady, které se mají párovat, **musí mít rozúčtování**, a to i v případě, že nebudou vstupovat do hlavní knihy. Takové doklady pak nemají v rozúčtování **obrat MD a obrat DAL**, ale částka je v položce **"Saldokontní částka"**. Jedná se **např. o zálohové faktury**, které se z hlediska hlavní účetní chovají jako doklady neúčetní a nedaňové. Rozúčtování takových dokladů slouží k tomu, aby se účet, středisko, subjekt a zakázka při párování doplnily na párovaný protidoklad (např. na bankovní výpis nebo pokladní doklad).\\ \\ **Saldokontní účet** je takový účet, který má přiřazeno saldokonto. V účetní osnově musí mít saldokontní účet vyplněnu položku **"Použít v saldokontu"**, viz dokument **Nastavení pro párování**.\\ **NULL účet** je takový, který nebyl zadán, není na dokladu a v účetním zápise vyplněn. Zda lze NULL účty párovat je uvedeno v číselníku **9.2.9 Saldokonta**, viz dokument **Nastavení pro párování**.\\ \\ **Párovací klíč** je součástí účetního zápisu. Jeho naplnění je definováno v účetním předpise. Např. pro faktury a jejich úhrady je to zpravidla variabilní symbol. Pro vlastní párování je ovšem klíč upraven podle položky Saldokontní klíč z číselníku **9.2.9 Saldokonta**. Standardně je saldokontní klíč roven párovacímu klíči na účetním zápisu. Je ale možno jej rozšířit např. o doplňující údaj nebo období, viz dokument **Nastavení pro párování**.\\ \\ **Párovací částka** je pro účetní zápis vypočtena podle vzorce Počáteční stav + Obrat Má dáti - Obrat dal + Saldokontní částka. Všechny hodnoty jsou ve valutě. (Viz struktura tabulky účetních zápisů.)\\ \\ **Možnosti párování:**\\ **Jednotlivě** – párují se jen **dvojice účetních zápisů**, jejichž částky jsou opačné.\\ **Skupinově** – páruje se dohromady **více účetních zápisů**, jejichž součet částek je nulový.\\ **Hromadně** – systém se pokouší párovat všechny nespárované účetní zápisy na všech saldokontních účtech. Lze spustit pro všechna saldokonta nebo pro vybrané saldokonto. Spáruje takové účetní zápisy, kde **součet částek je roven nule nebo je v toleranci povoleného párovacího rozdílu**. Po spuštění párování se systém vždy nejprve pokusí párovat **jednotlivě**, až pokud to není možné, páruje **skupinově** (je-li to pro dané Saldokonto povoleno, viz dokument **Nastavení pro párování**). Hromadné párování se provádí v činnostech [[:help:1:1.2.1.5| 1.2.1.5 Import bankovních výpisů]], [[:help:1:1.3.1.1| 1.3.1.1 Párování jednoho saldokonta]], [[:help:1:1.3.1.2| 1.3.1.2 Párování všech saldokont]] a [[:help:1:1.3.1.11| 1.3.1.11 Automatické párování peněžních účtů]] a denně v noci nočním JOBem (pokud je nastaveno).\\ **Částečně** – při částečném párování je **součet částek větší než povolený párovací rozdíl**. Při tomto párování **nevznikají kurzovní a párovací rozdíly**. Částečně párovat je možné v polo-ručním režimu v činnosti [[:help:1:1.3.1.3| 1.3.1.3 Párování částečných úhrad]] a při ručním párování. Je rovněž možno částečně párovat během hromadného párování (je-li to pro dané Saldokonto povoleno, viz dokument **Nastavení pro párování**). \\ **Ručně** – pokud není možno spárovat doklady podle shodného párovacího klíče, systém nabízí **ruční párování za subjekt nebo účet účetní osnovy** v činnostech [[:help:1:1.3.1.4| 1.3.1.4 Párování za subjekt]] a [[:help:1:1.3.1.5| 1.3.1.5 Párování za účet]]. Po výběru subjektu resp. účtu se nabídne seznam nespárovaných účetních zápisů pro daný subjekt resp. účet. V seznamu je možné **označit řádky a poté je stiskem tlačítka spárovat**. Ručně je možné párovat také z hlavičky dokladu (Bankovní výpisy a Pokladní doklady v oblasti 1.2 Finance, lze je párovat také v činnostech [[:help:1:1.3.1.12| 1.3.1.12 Nespárované položky bankovních výpisů]] a [[:help:1:1.3.1.13| 1.3.1.13 Nespárované položky pokladních dokladů]]), nebo z nespárovaného účetního zápisu zaúčtovaného na saldokontní nebo NULL účet (např. Faktury zálohové i účetní přijaté i vydané, Interní doklady).\\ Jednotlivé možnosti párování jsou podrobně popsány v dokumentu **Možnosti a druhy párování**.\\ \\ V účetním zápise je po spárování vyplněna položka **"Saldokontní případ"**, která je pro všechny účetní zápisy téhož saldokontního případu stejná. V poli **"Spárováno"** je zobrazen **příznak spárování:**\\ **Ne** - není spárováno\\ **Ručně** - je spárováno ručně uživatelem\\ **Auto** - je spárováno automaticky systémem ESO9\\ **Zápočet** - je spárováno zápočtem, viz [[:help:1:1.3.2| 1.3.2 Zápočty]]\\ \\ Při párování vznikají **párovací a kurzovní rozdíly**. Tyto jsou automaticky zaúčtovány na účty kurzových a párovacích zisků a ztrát, které jsou pro každé saldokonto definovány v číselníku **9.2.9 Saldokonta**, viz dokument **Nastavení pro párování**. (Pokud v číselníku není uvedeno, použijí se účty z **Parametrů aplikace**.) \\ Doklady pro účtování kurzových a párovacích rozdílů jsou účetní doklady s hlavičkou a rozúčtováním.\\ **Standardně je pro jedno účetní období založena jedna hlavička dokladu pro párovací zisky a jedna pro párovací ztráty. Pro kurzovní zisky a kurzovní ztráty jsou založeny hlavičky dokladů zvlášť pro každý subjekt.** (Vždy při prvním takovém párování v daném účetním období, při kterém vznikl kurzovní nebo párovací rozdíl.) K příslušné hlavičce se pak v průběhu účetního období při párování přidávají účetní zápisy kurzových a párovacích zisků a ztrát. Typ a vzor těchto dokladů je definován v **Parametrech aplikace**, viz dokument **Nastavení pro párování**. V parametrech aplikace **lze nastavit**, že se hlavičky dokladů **párovacích rozdílů nemají vytvářet pro období, ale zvlášť pro každý subjekt** a hlavičky dokladů **kurzovních rozdílů se nemají vytvářet zvlášť pro každý subjekt, ale pouze pro období** (parametry **KR_Dle_Subjektu a PR_Dle_Subjektu**).\\ Vzniklé doklady lze kontrolovat v činnosti [[:help:1:1.1.1.2| 1.1.1.2 Účetní operace]], doklady kurzovních rozdílů lze zobrazit také zde v činnosti [[:help:1:1.3.1.6| 1.3.1.6 Správa kurzovních rozdílů]].\\ \\ Obsahuje také** sestavy**, pomocí kterých lze zobrazit jak **spárované**, tak **nespárované** účetní zápisy.\\ Sestava [[:help:1:1.3.1.7| 1.3.1.7 Nespárované účetní zápisy]] zobrazuje pro každý saldokontní účet s nespárovaným zůstatkem detailní seznam dokladů, které tvoří tento zůstatek (jsou nespárované, nebo jsou spárované částečně a zbývá na nich nespárovaná částka).\\ Sestava [[:help:1:1.3.1.8| 1.3.1.8 Nespárované účetní zápisy k datu]] zobrazuje pro každý saldokontní účet, který měl k zadanému datu nespárovaný zůstatek, detailní seznam dokladů tvořících tento zůstatek.\\ Sestava [[:help:1:1.3.1.9| 1.3.1.9 Spárované účetní zápisy k datu]] zobrazuje sestavu účetních zápisů, k jejichž spárování došlo v období mezi dvěma zadanými daty, jedná se o datum spárování, nikoliv o datum skutečné úhrady.\\ Sestava [[:help:1:1.3.1.10| 1.3.1.10 Nespárované účetní zápisy podle období]] zobrazí pro vybrané účetní období dny, ve kterých proběhlo párování. Pro zvolený den pak vypíše všechny účetní zápisy, které byly spárovány tento den, zobrazí se stejná sestava jako v činnosti 1.3.1.9 Spárované účetní zápisy k datu.\\