ESO9 wiki

Tato stránka je pouze pro čtení. Můžete si pouze prohlédnout zdrojový kód, ale ne ho měnit. Zeptejte se správce, pokud si myslíte, že něco není v pořádku.
====== Jednotny Plik Kontrolny (JPK) ======
Jednolity Plik Kontrolny (JPK) to standaryzowany elektroniczny format, który służy do przekazywania danych księgowych i podatkowych do polskiej administracji skarbowej. Każdy rodzaj JPK ma ściśle zdefiniowaną strukturę XML, dzięki czemu organy podatkowe mogą łatwo i automatycznie weryfikować przekazane informacje.\\ \\
System ESO9 generuje pliki JPK na podstawie zapisanych danych księgowych, podatkowych i magazynowych. Użytkownik może w prosty sposób wyeksportować wymagany typ pliku JPK, a następnie przesłać go do systemu e-Deklaracje lub za pośrednictwem platformy Ministerstwa Finansów.\\ \\
JPK umożliwia:
  * ujednolicony sposób przekazywania danych organom podatkowym,
  * szybką, automatyczną kontrolę poprawności danych,
  * uproszczenie obowiązków przedsiębiorstw wobec administracji skarbowej.\\ \\
===== JPK obowiązkowe dla wszystkich podatników =====
Obowiązkowe JPK na żądanie obejmuje te struktury:
  *   JPK_VAT z deklaracją (JPK_V7M - dla podatników, którzy rozliczają się miesięcznie i JPK_V7K - dla podatników, którzy rozliczają się kwartalnie)
==== JPK_VAT7 – miesięczna ewidencja i deklaracja VAT ====
JPK_VAT7 to rodzaj Jednolitego Pliku Kontrolnego, który służy do **miesięcznego raportowania danych dotyczących podatku VAT**. Zawiera informacje o sprzedaży, zakupach, stawkach VAT, podstawach opodatkowania (ewidencja VAT) oraz kwotach podatku (deklaracja VAT). Plik łączy **część ewidencyjną** oraz **deklaracyjną**, zastępując oddzielne złożenie deklaracji VAT i pliku kontrolnego.\\ \\
JPK_VAT, który obejmuje część deklaracyjną i ewidencyjną, **obowiązkowo składają wszyscy podatnicy** zarejestrowani jako czynni podatnicy VAT za okresy od 1 października 2020 r. (tj. duże, średnie i małe przedsiębiorstwa oraz mikroprzedsiębiorcy).\\ \\
Jest przekazywany **regularnie co miesiąc** do polskiej administracji skarbowej.
=== Generowanie pliku JPK_VAT7 w ESO9 ===
Do generowania plików JPK_VAT7 służy czynność 1.1.10.0 Generowanie JPK VAT.\\ \\
//1. 1. 2. 3 - Výkaz DPH (legislativa PL)
Ve formuláři výkazu DPH (ESO9StartPL\DPH\OdvodDPH.htm) doplněna možnost zadání hodnoty vratky DPH a volba řádku 58-61.
Pokud je zadána částka vratky DPH, pak se ve výkaze uvede do zvoleného řádku a v řádku 62 bude rozdíl mezi řádky 56-57. Pokud by zadaná částka vratky byla vyšší než hodnota v řádku 56 (daŘová povinnost), vezme se hodnota z řádku 56.

Provedené změny v SQL :
- Tabulka ODVODDPH byla doplněna o položky HDVRATKADPH a VLVRATKADPH,
- Upravena funkce pro tisk výkazu DPH fnDphVykaz_PL_2017_01,
- Doplněn FCHANGE a procedura spOdvodDPH_FC_hdVratkaDPH
- Upraven trigger trOdvodDPH_Upd


Do číselníku kódů pro výkaz DPH byl doplněn nový kód 84 - Mechanizm podzielonej płatności (poz. 69).
Pokud je na některém dokladu vstupujícím do výkazu DPH použit tento kód 84, pak bude ve výkaze DPH zaškrtnut řádek 69.

Do číselníku kódů pro výkaz DPH doplněn nový kód 84 - Mechanizm podzielonej płatności (poz. 69)
Na základě existence tohoto kódu v některém dokladu (případně složce vstupujícího do DPH), se ve výkazu DPH nastaví příznak v řádku 69.
Upravena procedura spProVykazDPH_PL, fnDPH_STI_HlavickaPL2019, sestava VykazDPH_PL_2019_11

1. 1. 2. 3 - Výkaz DPH - legislativa PL
Doplněn tiskový formulář pro tisk výkazu DPH.
Upravena stránka :
- ESO9StartPL\DPH\OdvodDPH.htm
Nová STI sestava VykazDPH_PL_2019

Upravené nebo nové funkce :
- fnOdkaz_SestavaDPH
- fnDPH_STI_HlavickaPL2019
- fnDPH_STI_DataPL2019

Doplněny parametry VykazDPH_Opr_Jmeno, VykazDPH_Opr_Prijm, VykazDPH_Opr_Email, UrzadSkarbowy, jejichž hodnoty se použijí pro tisk údajů v položkách 70 až 73.
Pokud údaje (jméno, příjmení) nejsou vyplněny, berou se hodnoty z tabulky Uzivatel dle přihlášeného uživatele.//
===== JPK na żądanie =====
JPK na żądanie obejmuje 7 struktur:
  *   księgi rachunkowe – JPK_KR
  *   wyciąg bankowy – JPK_WB
  *   magazyn – JPK_MAG
  *   faktury VAT – JPK_FA
  *   faktury VAT rolnicy ryczałtowi - JPK_FA_RR
  *   podatkowa księga przychodów i rozchodów – JPK_PKPIR
  *   ewidencja przychodów – JPK_EWP
==== JPK_FA ====
JPK_FA to rodzaj Jednolitego Pliku Kontrolnego, który zawiera szczegółowe dane dotyczące wystawionych faktur. Służy administracji skarbowej do weryfikacji prawidłowości rozliczeń VAT oraz kontroli transakcji handlowych.\\ \\
Plik JPK_FA obejmuje m.in.:
  * dane sprzedawcy i nabywcy,
  * numery i daty faktur,
  * pozycje faktur wraz ze stawkami VAT,
  * wartości podstaw opodatkowania i podatku.
=== Generowanie pliku JPK_FA w ESO9 ===
Do generowania plików JPK_FA służy czynność 1.1.10.1 Generowanie JPK FA.\\ \\
W górnej części strony wprowadza się warunki filtrowania dla pliku JPK, w dolnej części strony wybiera się wzory dokumentów dla pliku JPK.
{{ :startdoc:pl:jpk_fa1.png |}}\\
Wzory dla plików JPK można dodać, dołączając do wybranego wzoru notatkę typu JPKFA. Można to ustawić w kompleksowym edytorze (czynność 9.9.1 Kompleksowy edytor dokumentu).
{{ :startdoc:pl:jpk_fa2.png |}}\\
{{ :startdoc:pl:jpk_fa3.png |}}\\
==== JPK_MAG – operacje magazynowe ====
JPK_MAG to rodzaj Jednolitego Pliku Kontrolnego, który zawiera informacje o ruchach magazynowych. Obejmuje dane dotyczące przyjęć na magazyn, wydań i przesunięć między magazynami.\\ \\
Plik ten jest przekazywany na żądanie polskiej administracji skarbowej i służy do kontroli obrotu oraz stanu zapasów.
=== Generowanie pliku JPK_MAG w ESO9 ===
Do generowania plików JPK_MAG służy czynność 1.1.10.3 Generowanie JPK MAG.\\

W górnej części strony wprowadza się warunki filtrowania dla pliku JPK, w dolnej części strony wybiera się wzory dokumentów dla pliku JPK. Wzory widoczne są dopiero po wpisaniu kodu magazynu.
{{ :startdoc:pl:jpk_mag1.png |}}\\
Wzory dla plików JPK można dodać, dołączając do wybranego wzoru notatkę typu JPKFA. Można to ustawić w kompleksowym edytorze (czynność 9.9.1 Kompleksowy edytor dokumentu).
{{ :startdoc:pl:jpk_mag2.png |}}\\
{{ :startdoc:pl:jpk_mag3.png |}}