ESO9 wiki

Číselník slouží pro evidenci ústavů a jejich bankovních účtů pro hromadné platby z mezd. Hromadnými platbami se rozumí takové platby z mezd, kdy se na jeden účet odvádí platby za více zaměstnanců.
Číselník je při implementaci naplněn nejdůležitějšími ústavy, je nutné ho však upravit dle skutečnosti pro každého zákazníka (údaje o jednotlivých ústavech, bankovní účty, variabilní symbol atd.)
Formulář pro evidenci ústavů je rozdělen do dvou forem:
1. Horní forma formuláře slouží k evidenci ústavů. Pro každý ústav lze zadat tyto položky:
Základní údaje:

• Kód – zadává se ručně, pro zdravotní pojišťovny se zadává kód pojišťovny, penzijní fondy jsou zadány kódem 5xx, správa sociálního zabezpečení kódem 8xx, finanční úřad kódem 7xxx, ostatní ústavy kódem 9xx.

• Druh – výběrové pole, rozhoduje o použití ústavů na jednotlivých formulářích, lze zadat jednu z možností:

• Ostatní

• Zdravotní pojišťovna

• Správa sociálního zabezpečení

• Finanční úřad

• Penzijní fond

• Název – zadává se název ústavu.

• Zkratka – zadává se kód ústavu.

• IČO ústavu – zadává se IČO ústavu.

Adresa ústavu:

• U ústavu <i>Správa sociálního zabezpečení</i> je důležité zadat položku <i>Okres</i> z číselníku okresů.

Doplňující údaje o platiteli:

• Adresa plátcovy pokladny – vybírá se z číselníku 8.1.10 Adresy organizace. Podrobně viz odkaz Plátcovy pokladny.

Platnost:

• U každého ústavu je možné zadat datumy platnosti od - do.

Odkazy v horní formě umožňují:

• Definice pro výkazy daňového portálu - odkazem lze přejít na stránku, na které je možné zadat všechny údaje potřebné pro generování výkazů.

• Definice exportu pro penzijní fondy - odkazem lze přejít na stránku, na které lze zadat všechny údaje potřebné pro generování exportu pro penzijní fondy.

• DMS - odkaz slouží k ukládání dokumentů. Pokud je potřeba k ústavu uložit dokument, je možné ho uložit pomocí odkazu do dokumentové databáze (DMS). Při ukládání je možné zvolit typ dokumentu z číselníku, popsat dokument, zvolit u dokumentu klíčová slova atd. Podrobně je práce s dokumenty popsána v činnosti 7.1.1.1 Dokumenty.

2. Spodní forma formuláře slouží k evidenci bankovních účtů ústavu.

• Pro každý úastav je potřeba zadat přidělené číslo účtu, kód banky, variabilní, specifický a konstantní symbol.

• U ústavu druhu <i>Finanční úřad</i> je potřeba zadat různé bankovní účty pro platbu srážkové a zálohové daně. Jelikož se tyto daně platí hromadně za všechny zaměstnance společnosti, je potřeba tyto účty přiřadit v číselníku 8.1.1 Uživatelské mzdové složky k MS pro zálohovou a srážkovou daň (<i>911C Zálohová daň celkem, 915 Srážková daň atd.</i>).

• U ústavu druhu <i>Správa sociálního zabezpečení</i> se zadává účet pro platbu sociálního pojistného. Pro nastavení hromadné platby sociálního pojistného za včechny zaměstnance společnosti je potřeba tento účet přiřadit v číselníku 8.1.1 Uživatelské mzdové složky k MS <i>S820 Odvod sociálního poj.</i>

• U ústavu druhu <i>Zdravotní pojišťovna</i> se zadává vždy pouze jeden účet, na který je placeno zdravotní pojištění za zaměstnance dané pojišťovně. Účet zdravotní pojišťovny se k jednotlivým zaměstnancům přiřazuje trvalou MS k osobě <i>I031 Zdravotní pojišťovna</i>, na které je povinná vazba na ústav (ZP), čímž dojde k přiřazení účtu pro hromadnou platbu pojistného za zaměstnance dané pojišťovně.

• Ústav pro platbu zákonného pojistného zaměstnavatele (většinou Kooperativa) se zadává jako druh ústavu <i>Ostatní</i>. Pro nastavení platby zákonného pojištění zaměstnavatele je potřeba účet ústavu přiřadit v číselníku 8.1.1 Uživatelské mzdové složky k MS <i>V055 Zákonné pojištění</i>, která se generuje automaticky vždy za čtvrtletí. Promile pro výpočet pojištění se zadává v činnosti 9.1.1 Parametry aplikace pomocí parametru <i> KOEFKOOP Koeficient Kooperativy</i>.
  

Plátcovy pokladny mohou využívat společnosti, které mají více mzdových účtáren na různých místech. Plátcova pokladna je organizační jednotka, kde dochází k výkonu povinností stanovených zákonem (zejména vybírání, srážení nebo zajištění daně), a kde jsou k tomu uloženy potřebné doklady. Jejím hlavním účelem je usnadnění komunikace mezi plátcem a správcem daně / pojistného, kdy je decentralizovaný výkon povinností, které plátci ze správy pojistného vyplývají, vhodnější.
Společnosti využívající plátcovy pokladny mají povinnost odvádět sociální pojistné, daně a zdravotní pojistné na účty různých FÚ, OSSZ a ZP. V číselníku ústavů je proto potřeba zadat pro každou plátcovu pokladnu FÚ, OSSZ a ZP podle místa působnosti plátcovy pokladny a z číselníku adres přiřadit každému ústavu konkrétní adresu mzdové účtárny (plátcovy pokladny).
Adresy jednotlivých plátcových pokladen se zadávají v číselníku 8.1.10 Adresy organizace, je potřeba zde zadat název a adresu jednotlivých sídel mzdových účtáren (poboček). Tyto údaje se pak tisknout na jednotlivé výkazy a potvrzení.
Zároveň je potřeba zadat u osob, kterým zpracovává mzdy jiná mzdová účtárna, než která je uvedena v parametrech aplikace, tyto MS s povinnou vazbou na konkrétní ústav:

• <i>I032 Sociální pojišťovna</i>

• <i>I033 FÚ - zálohová daň</i>

• <i>I034 FÚ - srážková daň</i>