Rozúčtování dokladu
Tento obsah je dostupný i jako přiložený dokument. Stáhnout PDF
Rozúčtování
Rozúčtování dokladu obsahuje účetní zápisy účetních (saldokontních - viz dokument Princip párování) dokladů. Účetní zápisy vstupují do hlavní knihy. Dále údaje z rozúčtování vstupují do pokladů pro výkaz DPH, KH DPH a SH. Podrobný popis je vysvětlen v dokumentu Práce s DPH od 1.1.2016 – CZ legislativa.
Na rozúčtování účetních dokladů se přejde kliknutím na odkaz "Rozúčtování" , který se nachází v záhlaví dokladů. Doklad je rozúčtován dle nastavených účetních předpisů. Rozúčtování se skládá z jednotlivých účetních zápisů.
I doklady, které nebudou vstupovat do hlavní knihy, mohou mít rozúčtování. Jedná se např. o zálohové faktury, které se z hlediska hlavní účetní knihy chovají jako doklady neúčetní a nedaňové. Popis viz dokument Princip párování.
Typy účetních zápisů
V rozúčtování mohou být 3 základní typy účetních zápisů:
- Automatický - vznikají automaticky dle účetních předpisů platných pro účetní typ dokladu. Účetní zápisy mohou vznikat z hlavičky nebo složek dokladu. Po editaci jeho částek, účtu nebo zrušení se vždy dopočte další účetní zápis tak, aby součet částek účetních zápisů s daným číslem účetního předpisu odpovídal částkám definovaným tímto předpisem.
- Ruční – vznikají:
- zásahem do automatického účetního zápisu – z automatického zápisu se stane ruční,
- vložením nového účetního zápisu do rozúčtování.
- Zbytkový - vznikne v případě, že na dokladu nejsou vyrovnány obraty MD a DAL z ručních a automat. úč. zápisů.
Nejdůležitější položky
Nejdůležitějšími položkami v rozúčtování jsou:
- účet MD a DAL
- středisko MD a DAL
- měna
- obraty MD a DAL v Kč a ve valutě
- saldokontní částka v Kč a ve valutě – viz dokument Princip párování
- párovací symbol – viz dokument Princip párování
- zakázka
- informace o spárování – viz dokument Princip párování
- období DPH – viz dokument Práce s DPH od 1.1.2016 – CZ legislativa
Období a datum účetního zápisu se přebírá z hlavičky dokladu.
Důležité položky z hlediska DPH
Z hlediska DPH jsou důležité tyto položky:
- účet MD a DAL
- datum účetního zápisu
- účetní období
- období DPH
- pro výkaz DPH
- odpočet v DPH
Podrobný popis viz dokument Práce s DPH od 1.1.2016 – CZ legislativa .
Důležité odkazy a tlačítka
Páruj
Slouží k párování účetních zápisů, podrobně vysvětleno v dokumentu Možnosti a druhy párování.
Přeúčtuj
Slouží k rozúčtování celkové částky aktuálního účetního zápisu na jedno nebo více jiných středisek.
- Ve spodní části je možné k přeúčtování zadat částku nebo procento (hodnota se pak dopočte).
- Po stisku tlačítka "Přeúčtuj" se založí pro každé zvolené středisko nový účetní zápis se stejným účtem, jako měl původní účetní zápis a se zadanou částkou.
- Částka na původním účetním zápisu bude o tyto částky ponížena.
POZOR , odkaz neslouží k přeúčtování na jiný účet, přeúčtování na jiný účet viz kapitola Příklad přeúčtování účetního zápisu.
Saldokontní případ
Odkaz zobrazí formou sestavy všechny účetní zápisy, které jsou spárovány s aktuálním účetním zápisem. Odkazem lze dále přejít na doklady těchto účetních zápisů.
Odpáruj
Tlačítko slouží pro odpárování spárovaného účetního zápisu, viz dokument Možnosti a druhy párování.
Příklad přeúčtování účetního zápisu
Je potřeba přeúčtovat účetní zápis, který vznikl automaticky na jeden účet a středisko, na více účtů a středisek:
- V účetním zápisu je potřeba přepsat účet, středisko a částku obratu (vždy je potřeba měnit částky ve VAL).
- Po uložení systém dopočítá zbývající částku na původním účetním zápise a doplní jej dle účetního předpisu do rozúčtování.
- Původní účetní zápis, na kterém byly provedeny změny, bude označen jako ruční, nově vzniklý s původním účtem a střediskem bude označen jako automatický.
- Pokud je potřeba provést další přeúčtování, je potřeba postupovat podle výše uvedeného popisu.