ESO9 wiki

Slouží k pořízení, evidenci, tisku a rušení dokladů účetních operací.

Doklady účetních operací jsou takové doklady, které evidují účetní operace související s převody mezi účty účetní osnovy, například účtování kurzovních rozdílů, uzávěrkové operace a podobně. Jednotlivé možnosti jsou popsány níže.

Doklad účetní operace je účetní doklad s hlavičkou a rozúčtováním (popis viz <a href=„http://wiki.eso9.cz/lib/exe/fetch.php?media=startdoc:cz:04_rozuctovani_dokladu.pdf“ target=„_blank“>Rozúčtování dokladů</a>), nemá složky.

Do dokladů účetních operací patří doklady různého charakteru, vznikají ručním pořízením zde (Vstupní formulář pro účetní operace, Vstupní formulář „Odpisy a opravné položky“ a Vstupní formulář „Přeúčtování výnosů dlouhodobých zakázek“), automatickým založením systémem ESO9 v jiných činnostem a importem z jiných systémů, např. z mezd (účetní zápisy z ESO9 MZDY se načítají tlačítkem na formuláři pro zaúčtování mezd, viz Vstupní formulář „Zaúčtování mezd“). Z dokladu standardně nevznikají následníci.
Doklady účetních operací, které nevznikají zde, se zde pak jen kontrolují, nelze je zde pořizovat.
Jedná se např. o doklady Kurzovních zisků a ztrát a Párovacích zisků a ztrát vznikajících automaticky při párování v Saldokontu ( 1.3 Saldokonto), popis viz <a href=„http://wiki.eso9.cz/lib/exe/fetch.php?media=startdoc:cz:01_princip_parovani.pdf“ target=„_blank“>Princip párování</a> a <a href=„http://wiki.eso9.cz/lib/exe/fetch.php?media=startdoc:cz:02_nastaveni_pro_parovani.pdf“ target=„_blank“> Nastavení pro párování</a>. Doklady kurzovních zisků a ztrát je možné najít také v činnosti 1.3.6 Správa kurzovních rozdílů.

Sestava, která zobrazuje všechny účetní zápisy spárované s aktuálním. Odkazem na čísle dokladu je možno přejít na jednotlivé doklady.

Slouží k výběru vzoru, podle kterého bude založen nový doklad (viz číselník 9.4.6 Vzory dokladů).
Do dokladů účetních operací patří doklady různého charakteru. Kromě různého nastavení číselné řady definují i různé vstupní formuláře dokladů.

Vstupnímu formuláři předchází filtr. Jeho přesné vyplnění omezuje množství načítaných dat a zrychluje práci!

Vstupní formulář pro evidenci dokladů účetních operací se skládá ze dvou částí.
V horní části jsou základní údaje z hlavičky dokladu.
Ve spodní části jsou zobrazeny jednotlivé účetní zápisy dokladu zobrazeného v horní části. Lze je ručně pořizovat, editovat nebo rušit.
Nejdůležitější položky účetních zápisů:
Účet, středisko, měna, obraty MD a DAL v Kč a ve valutě, párovací symbol, zakázka, informace o spárování.
Období a datum účetního zápisu se přebírá z hlavičky dokladu.
Položka Typ účetního zápisu popisuje vznik účetního zápisu (automatická, zbytková, ruční). Pokud vznikl automaticky, tj. podle účetního předpisu, eviduje se číslo tohoto předpisu.

Vytvoří a zobrazí tiskový formulář rozúčtování k aktuálnímu dokladu.

Umožňuje vytvoření přeúčtovacího dokladu pro vynulování konečného stavu na střediscích.
V případě, že KS na některém účtu je nulový, ale současně není nulový KS na některých střediscích, je možno automaticky vytvořit účetní zápisy, které zajistí přeúčtování mezi středisky tak, aby konečný stav na všech střediscích byl rovněž nulový.
Hlavičku účetního dokladu je nutno založit ručně. Pak v odkaze „Nulování KS na střediscích“ se zobrazí konečné stavy na všech účtech (pro období zadané v hlavičce dokladu).
Přeúčtovací účetní zápisy je pak možno vytvořit nad konkrétním účtem stiskem tlačítka „Proveď pro účet“. Pokud je konečný stav na účtu nenulový, je hlášena chyba a přeúčtování se neprovede. V opačném případě se založí ruční účetní zápisy, které zajistí vynulování konečného stavu tohoto účtu na všech střediscích. V případě saldokontních účtů se provede jejich automatické spárování.

Slouží pro založení nového dokladu jako kopie aktuálního, včetně jeho účetních zápisů.
Je založena kopie dokladu (hlavičky i složek) podle stejného typu a vzoru dokladu, jako datum zdanitelného plnění je doplněno datum zadané uživatelem.
Současně se zkopírují všechny ruční účetní zápisy. Ostatní účetní zápisy se nekopírují, ty by měly vzniknout automaticky na základě účetních předpisů. Do zkopírovaných účetních zápisů se nekopírují údaje o spárování.
Po ukončení akce je zobrazeno číslo nově založeného dokladu. Odkazem „Vzniklý doklad“ je možno na něj přejít a dále s ním pracovat.

Pokud je účetní zápis spárován, odpáruje jej a s ním všechny další účetní zápisy, které patří témuž saldokontnímu případu (vysvětleno v 1.3.1 Párování a v dokumentu <a href=„http://wiki.eso9.cz/lib/exe/fetch.php?media=startdoc:cz:03_moznosti_a_druhy_parovani.pdf“ target=„_blank“>Možnosti a druhy párování</a>).

Vstupnímu formuláři předchází filtr. Jeho přesné vyplnění omezuje množství načítaných dat a zrychluje práci!

Liší se od základního vstupního formuláře zjednodušeným zobrazením rozúčtování a zejména tlačítkem s funkcí pro import účetních zápisů, kterým se importují účetní zápisy z MEZD.
Účetní zápisy je pak možné přeúčtovat, a to buď ručně ( viz "Odkaz Ruční přeúčtování"), nebo dle předem nastavených pravidel ( viz "Odkaz Přeúčtování dle definice").

Slouží k načtení účetních zápisů z agendy ESO9 MZDY. Načítá pouze účetní zápisy, hlavičku dokladu je třeba před stisknutím tlačítka založit ručně. Pozor na soulad účetních období mezi založenou hlavičkou a importovanými účetními zápisy. Pokud importujete k hlavičce, která již nějaké účetní zápisy má, jsou tyto před vlastním importem zrušeny.
Předpokladem pro načtení je správné nastavení parametru názvu databáze PAM (databáze pro ESO9 MZDY) v parametrech systému (skupina parametrů PAM, parametr db_NamePAM).

Umožňuje přeúčtování plateb zdravotního pojištění na jednotlivé zakázky.
Je třeba vyplnit účet, ze kterého se má přeúčtování provést. Tento je možné zadat v syntaxi LIKE, tedy například 5211%. V tomto případě se tedy vezmou všechny účetní zápisy dokladu s účtem začínajícím 5211, jeho částky se vynásobí zadaným procentem a přeúčtují se přes zadaný protiúčet na dané středisko a zakázku. Volbou „kumulativně / detailně“ je možno nastavit, zda se má provádět součtování za středisko, zakázku a doplňující údaj.

Vlastní přeúčtování se pak provede stiskem tlačítka „Přeúčtuj“.

Umožňuje přeúčtování plateb z MEZD (např. zdravotního pojištění) na jednotlivé zakázky, střediska nebo účty dle předem nastavených pravidel.

Je třeba definovat účet, na základě kterého se bude přeúčtovávat, procentuální hodnotu, a která hodnota se má brát (MD, DAL nebo rozdíl MD-DAL). Účet je možné zadat v syntaxi LIKE, tedy například 5211%. V tomto případě se tedy vezmou všechny účetní zápisy dokladu s účtem začínajícím 5211.
Na základě každého takového účetního zápisu se pak vytvoří 2 účetní zápisy, a je možno definovat, zda se účet, středisko, zakázka a text má brát z původního účetního zápisu, nebo se má zadat ručně. Dále je možno nadefinovat, zda se má příslušná částka (z původního zápisu, vynásobená procentem) dát na stranu MD nebo DAL, případně s opačným znaménkem. Rovněž je možno definovat, zda se takto vytvořené účetní zápisy mají nechat detailně, nebo zda mají být součtovány (dle účtu, střediska, zakázky, textu).

Vlastní přeúčtování nad takto nadefinovaným způsobem přeúčtování a příslušným dokladem se pak provede stiskem tlačítka „Proveď přeúčtování“.

Odpisy a opravné položky jsou realizovány prostřednictvím nově založených poznámek k dokladům a nově založených účetních zápisů. Tyto účetní zápisy se nevytváří k původnímu, odepisovanému dokladu, ale k dokladu účetních operací. Jeho hlavičku je nutno založit ručně, před spuštěním mechanismu vytvoření a zaúčtování odpisů a opravných položek.
Způsoby vytváření odpisů a opravných položek jsou definovány v číselníku 9.2.10 Typy odpisů pohledávek, je možno vytvářet jak odpisy daňové, tak nedaňové.
Podrobně je popsáno v dokumentu <a href=„http://wiki.eso9.cz/lib/exe/fetch.php?media=startdoc:cz:odpisy_a_opravne_polozky.pdf“ target=„_blank“>Odpisy a opravné položky</a>.

Vstupní formulář se skládá ze tří částí.
V horní části jsou zobrazeny nutné položky pro založení nového dokladu účetních operací a tlačítka s funkcemi pro provedení návrhu odpisu a odpisu samotného.
Ve střední části jsou zobrazeny všechny dosud nespárované pohledávky s datem splatnosti nižším než datum dokladu účetní operace zobrazeného v horní části formuláře.
Ve spodní části jsou zobrazeny poznámky k dokladu, které se týkají odpisů pohledávek. Kódy těchto poznámek lze nadefinovat v parametrech aplikace, skupina Roční uzávěrka.

Postup pro vytvoření odpisů je následující:
- Vytvoření návrhu odpisů - je možno provést ručně nebo automatickým návrhem. Vytvořený návrh lze uschovat, při opětovném automatickém návrhu se pak použije posledně uschovaný návrh.
- Zaúčtování odpisů a založení poznámek o provedení odpisů
- Případné zrušení dříve vytvořených odpisů buď pro jednotlivé doklady, nebo všech (vztahujících se k zadanému datu)

Tyto činnosti je možno realizovat pomocí dále popsaných tlačítek, před spuštěním konkrétní akce je třeba volbou „Zpracování se bude provádět pouze pro“ určit, zda se činnost bude provádět pro odpisy / daňové / nedaňové opravné položky.

Zobrazuje ve vstupním formuláři účetní zápisy dokladu. Standardní formulář je popsaný v 9.7.1 Odkaz "Rozúčtování".

Zobrazuje rovněž účetní zápisy dokladu, ale standardní formulář popsaný v 9.7.1 Odkaz "Rozúčtování" je pro odpisy a opravné položky rozšířen o údaje z původního dokladu, ze kterého odpis pohledávky vznikl, a o údaje z číselníku Typy odpisů pohledávek.

Vytvoří a zobrazí standardní tiskový formulář rozúčtování k aktuálnímu dokladu.

V případě, že pro některý doklad již byl vytvořen odpis nebo opravná položka, a tento doklad byl později uhrazen, je možno v tomto odkaze takovéto doklady zobrazit a následně provést odúčtování dříve zaúčtovaných odpisů nebo opravných položek.

Vlastní odúčtování se provádí tlačítkem Odúčtování a provede se pro všechny označené doklady.
Tlačítkem Zrušení odúčtování lze takto vytvořené účetní zápisy zrušit (opět se provede nad označenými doklady).

Spustí funkci, která pro nespárované pohledávky po splatnosti zobrazené ve střední části formuláře navrhne kód odpisu/opravné položky, procento a typ („odpis“, „daňová opravná položka“ nebo „nedaňová opravná položka“).

Nutným předpokladem pro tvorbu návrhu je správné a úplné vyplnění hodnot v číselníku 9.2.10 Typy odpisů pohledávek.

Na základě tohoto číselníku se pro každý doklad z prostřední formy vyhodnocuje, zda odpovídá podmínkám definovaným v číselníku typů odpisů pohledávek. Přitom se vyhodnocují pouze ty záznamy číselníku, které odpovídají nastavené volbě Zpracování se bude provádět pouze pro. (Předpisy pro odpisy/daňové/nedaňové opravné položky).

Vyhodnocení se provádí na základě :
- data splatnosti dokladu (je-li v číselníku zadáno datum Splatnost dokladu od nebo Splatnost dokladu do)
- doby po splatnosti (je-li v číselníku zadáno Minimálně/Maximálně po splatnosti - lze zadat ve dnech nebo měsících)
- dle výše pohledávky (je-li v číselníku zadána minimální/maximální hodnota pohledávky)
- dle výše součtu všech pohledávek subjektu (je-li v číselníku zadána minimální/maximální hodnota součtu pohledávek subjektu)
- dle existence poznámky určitého typu k subjektu nebo ke konkrétnímu dokladu (je-li v číselníku zadán typ poznámky k subjektu nebo k dokladu). Tím je možno např. zajistit, že určité odpisy / opravné položky se mohou vytvářet například jen tehdy, když k subjektu nebo dokladu existuje poznámka o tom, že subjekt je v konkurzním řízení a podobně.

Pokud doklad vyhovuje více podmínkám v číselníku, v tom případě se při vytvoření návrhu použije typ odpisu s nejvyšším pořadím vyhodnocení (nejvyšší číslo) nastaveným v číselníku 9.2.10 Typy odpisů pohledávek.

Všechny doklady ze střední části formuláře, které jsou k odpisu navrženy, jsou automaticky označeny. Navržené hodnoty je možno ručně měnit, doklady je možno odznačit.
Návrh odpisů pohledávek navržený funkcí není uložen nikde v databázi. Jakmile uživatel ukončí práci se systémem ESO9, bude tento návrh „zapomenut“. Je-li potřeba návrh uložit pro pozdější použití (např. je nutno jej nejprve vytisknout, nechat schválit, až potom provést), je toto nutno provést pomocí tlačítka „Uschování návrhu“.

Tlačítko „Uschování návrhu“ provede zápis poznámky k dokladu o tom, k jakému datu a jaký kód odpisu byl navržen.

Kód typu poznámky je nastaven v parametrech aplikace, skupina Roční uzávěrka. Provede se jen pro označené doklady a jen v tom případě, že vyplněný kód odpisu existuje v číselníku 9.2.10 Typy odpisů pohledávek a jeho typ (odpis/daňový/nedaňový) odpovídá nastavené volbě Zpracování se bude provádět pouze pro. To znamená, že např. při volbě Pouze daňové opravné položky a stisku tlačítka „Uschování návrhu“ se poznámky nebudou zakládat pro ty doklady, které mají navržený kód odpisu nebo nedaňové opravné položky (přitom není zobrazena žádná varovná hláška !). Při návrhu nedochází k vlastnímu výpočtu částek odpisů/opravných položek - v poznámkách návrhu jsou nulové hodnoty.

Tlačítko „Zrušení uschování“ provede zrušení všech těchto poznámek o provedení návrhu k uvedenému datu - opět dle nastavené volby Zpracování se bude provádět pouze pro

Uschování ani zrušení návrhu nemá žádný vliv na vlastní provedení odpisů/opravných položek - při těchto akcích tedy nedochází k žádnému výpočtu částek odpisů/opravných položek, nemění se poznámky zakládané tlačítky „Zaúčtování označených“, neprovádí se žádné zaúčtování.

Při opětovném provedení automatického návrhu se nejdříve kontroluje, zda existuje k tomuto datu poznámka s navrženým odpisem/opravnou položkou. Pokud ano, tak se tato akceptuje - do vytvářeného návrhu se tedy použije kód z předchozího uschovaného návrhu. Teprve v případě, že takováto poznámka o návrhu neexistuje, provede se vyhodnocení návrhu dle číselníku 9.2.10 Typy odpisů pohledávek. Pokud uživatel kód odpisu u některého dokladu nevyplní a pak provede „Uschování návrhu“, poznámka se nevytvoří a pokud dříve existovala, tak se smaže. Při příštím automatickém návrhu se pak bude tento doklad posuzovat znovu na základě číselníku typů odpisů pohledávek.

Prostřednictvím poznámek je možno doklad proti vytváření odpisů zablokovat - do poznámky v položce „Předmět“ uveďte místo kódu navrženého odpisu slovo NE (pozor, velkými písmeny).

Spustí činnost, která dle zadaného kódu zjistí v číselníku typu odpisů pohledávek procento odpisu (opravné položky) pohledávky a výslednou hodnotu vypočte takto:
- v případě, že se jedná o výpočet daňové nebo nedaňové opravné položky : nespárovaný zůstatek pohledávky ve valutě * procento odpisu.
- v případě, že se jedná o výpočet odpisu : celková původní hodnota pohledávky ve valutě * procento odpisu
Takto vypočtená hodnota se zapíše jednak do poznámky k dokladu (dle typu poznámky zadaném v parametrech aplikace, skupina Roční uzávěrka) a jednak se provede její zaúčtování na účty definované v číselníku 9.2.10 Typy odpisů pohledávek. Účetní zápisy se zakládají nikoliv k dokladu konkrétní pohledávky, ale pod ručně pořízenou hlavičku dokladu účetních operací zobrazenou v horní části formuláře.

Způsob výpočtu hodnoty odpisu nebo opravné položky je navíc závislý na tom, jakou vlastnost „Způsob výpočtu částek“ má konkrétní typ odpisu pohledávky (v číselníku 9.2.10 Typy odpisů pohledávek) :

• Beze změny - hodnota se vypočte na základě zadaného procenta a již se nijak neupravuje (není nijak ovlivněna již dříve existujícími poznámkami nebo provedenými odpisy)
  

• Odečíst hodnoty dle poznámek - v tomto případě se hodnota vypočte na základě zadaného procenta, a od ní se odečte součet všech hodnot uvedených v poznámce k dokladu, které mají nižší datum a jsou stejného typu (Odpis / Daňová / Nedaňová opravná položka) jako je právě vytvářený odpis nebo opravná položka. V případě, že se jedná o výpočet nedaňové opravné položky, tak se odčítá součet nedaňových i daňových opravných položek.
  

Tuto vlastnost mají standardně v ESO9Start například typy odpisu OPR_020, OPR_033, … - pokud byla v předchozích letech vytvořena opravná položka například 20% (OPR_020), a nyní má být uplatněna opravná položka ve výši 33% (OPR_033), tak se vypočtená hodnota sníží o hodnotu uvedenou v poznámce (na základě které byl vytvářen odpis OPR_020) a tato se založí do nově vytvářené poznámky (OPR_033) - výsledná hodnota v poznámce (a zaúčtovaná v účetních zápisech) bude tedy odpovídat pouze přírůstku (v tomto případě to bude tedy 13%).

• Odúčtovat poslední účetní zápisy - v tomto případě se do poznámky založí (a zaúčtuje) hodnota vypočtená na základě zadaného procenta. Pak se hledá předchozí zaúčtování odpisů nebo opravných položek tohoto dokladu, a pokud se nalezne, tak se provede jejich odúčtování.
  

Způsob vytváření odúčtování odpisů a pohledávek je možno ovlivnit nastavením parametru OdpPohl_ZpusOduct (ve skupině parametrů Roční uzávěrka), parametr může nabývat těchto hodnot:

 0 = stejnou částkou na opačnou stranu, \\
 1 = zápornou částkou na stejnou stranu s opačným znaménkem.\\

• Odúčtovat všechny předchozí účetní zápisy - postup je shodný jako v předchozím případě, ale neprovede se odúčtování pouze posledního nalezeného odpisu nebo opravné položky, ale všech dosud vytvořených odpisů nebo opravných položek k tomuto dokladu.
  

Pokud se provádí daňový odpis a již dříve existoval nějaký nedaňový odpis, pak se tento nedaňový odpis automaticky sníží o hodnotu vypočteného daňového odpisu.
Pokud se vytváří odpisy pohledávek, a k označené pohledávce jsou nalezeny starší účetní zápisy se zaúčtováním opravných položek (daňových i nedaňových), tak se tyto účetní zápisy rovněž odúčtují.
V případě, že je zvolena možnost „Zaúčtovat na podrozvahu“ a jsou vyplněny účty MD a DAL pro zaúčtování na podrozvahu, tak se navíc provede zaúčtování shodné částky i na takto zvolené podrozvahové účty.

Opačná funkce k tlačítku „Zaúčtování daňových / nedaňových“. Odpáruje a zruší všechny účetní zápisy pod aktuálně zobrazenou hlavičkou dokladu účetních operací vztahující se k odpisům / daňovým / nedaňovým opravným položkám (dle nastavené volby Zpracování se bude provádět pouze pro) a k datu účetního dokladu. Rovněž se zruší poznámky evidující tyto odpisy / opravné položky k danému datu. Poznámky o případném uschování návrhu odpisů / opravných položek se tímto neruší.
Pak je možno například provést nový návrh a nové zaúčtování odpisů nebo opravných položek pohledávek.

Odpáruje a zruší účetní zápisy pod aktuálně zobrazenou hlavičkou dokladu účetních operací vztahující se k odpisům / daňovým / nedaňovým opravným položkám označených dokladů (dle nastavené volby Zpracování se bude provádět pouze pro) a k datu účetního dokladu. Rovněž se zruší poznámky evidující tyto odpisy / opravné položky k danému datu. Poznámky o případném uschování návrhu odpisů / opravných položek se tímto neruší.
Obdobná činnost jako na tlačítko Zruš všechny poznámky včetně zaúčtování, ale provádí se pouze pro označené doklady.

V případě, že pro některý doklad bylo při vytváření odpisů nebo opravných položek vytvořeno zaúčtování na podrozvahu, tak všechny tyto doklady lze zobrazit v tomto odkaze.
Zobrazují se pouze doklady, k nimž existuje účetní zápis, který vznikl při vytváření odpisů a opravných položek a prováděl zaúčtování na podrozvahu.

Odkazem lze přejít na stránku, z které lze vytisknout sestavy opravných položek k zadanému datu nebo období. Před tiskem je nutno zadat datum / období, pro které se má tisk provést.
V případě tisku sestavy „k zadanému datu“ se do sestavy zahrnou všechny opravné položky, jejichž datum vytvoření je menší nebo rovno zadanému datu.
V případě tisku sestavy „za období“ se do sestavy zahrnou všechny opravné položky, jejichž datum vytvoření patří do zvoleného období.

Vstupnímu formuláři předchází filtr. Jeho přesné vyplnění omezuje množství načítaných dat a zrychluje práci!

Slouží k přeúčtování výnosů dlouhodobých zakázek. Používá se v případě, že organizace provádí souběžně vykazování dle IFRS (International Accounting Standard). Přeúčtování výnosů pro danou zakázku se provádí na dokladu účetních operací. Zakázkou se v systému ESO9 rozumí číslo prodejní objednávky, viz 2.2.1.2 Prodejní objednávky.

Vstupní formulář se skládá ze tří částí. V horní části je zobrazena hlavička dokladu účetních operací, ve střední části již vynaložené náklady na zakázku uvedenou na hlavičce v horní části, ve spodní části účetní zápisy na této hlavičce.

Hlavičku dokladu účetních operací je nutno pořídit ručně. Je třeba vyplnit zakázku, pro kterou se bude přeúčtování provádět, účty MD a DAL, přes které se bude přeúčtování provádět, a dále metodu, pomocí které se má výpočet provést (metoda nulového zisku nebo metoda procenta rozpracovanosti). Pro metodu procenta rozpracovanosti je třeba znát předpokládaný výnos, který se bere jako hodnota uvedená „k úhradě Kč“ na příslušné zakázce (musí být nenulová). Po uložení hlavičky se v prostřední části formuláře zobrazí již vynaložené náklady. Ty jsou vypočteny z účetních zápisů účtů třídy 5, na kterých je uvedena zpracovávaná zakázka. Náklady jsou zobrazeny sumárně za období, současně se zobrazují zbývající částky k přeúčtování.

Provede přeúčtování výnosů dle zvolené metody. Výpočet se provádí vždy dle celkových spočtených nákladů, částky nelze ručně zadat. Přeúčtované hodnoty se zobrazují v dolní části formuláře. Při přepočtu vždy dojde k vymazání původních účetních zápisů, nové účetní zápisy se zakládají dle období nákladů. V případě, že by již některé období bylo uzavřeno, k vymazání tohoto účetního zápisu nedochází a zbývající částka je přeúčtována v nejbližším vyšším otevřeném období.

Provede přeúčtování dříve zaúčtovaných výnosů. Součet všech přeúčtovaných výnosů se zaúčtuje na tytéž účty, ale na opačné strany MD a DAL. Pro uzavření zakázky je možno zadat období, ve kterém se má provést. Pokud se období nezadá, automaticky se vezme nejvyšší období z provedených přeúčtování a z období pořizovaného přeúčtovacího dokladu. (Pokud by již bylo uzavřeno, tak nejbližší vyšší otevřené období).

Zobrazí ve vstupním formuláři všechny účetní zápisy všech dokladů, na kterých je uvedena zakázka z hlavičky aktuálního dokladu.